A vagyonvédelem, a generációváltás és az adóhatékony struktúrák kérdése ma már egyre több magyar vállalkozót és magánszemélyt foglalkoztat. A megfelelő struktúra kialakítása nemcsak a jelenlegi működést segítheti, hanem hosszú távon a családi vagyon megőrzésében és átadásában is kulcsszerepet játszhat.
A PremiU Investment Zrt. beszélgetőpartnere dr. Horváth Balázs, a Sine Qua Non Trust Bizalmi Vagyonkezelő Zrt. igazgatósági tagja, ügyvéd és adószakértő volt.
Miért került előtérbe a tudatos vagyontervezés Magyarországon?
PremiU:
Az elmúlt években egyre többet hallani holding struktúrákról és bizalmi vagyonkezelésről. Mi áll ennek a hátterében?
dr. Horváth Balázs:
A magyar vállalkozói réteg jelentős része eljutott arra a pontra, amikor már nem kizárólag a növekedés a kérdés, hanem a vagyon megőrzése, védelme és hosszú távú átadása is. Egy jól kialakított struktúra segíthet az átlátható működésben, a generációváltásban, valamint bizonyos esetekben adózási és működési előnyöket is biztosíthat.
Mit jelent pontosan a holding struktúra?
PremiU:
Sokan hallják ezt a kifejezést, de nem feltétlenül tudják pontosan, mit jelent.
dr. Horváth Balázs:
A holding struktúra lényege, hogy egy központi társaság birtokolja és irányítja az egyes operatív cégeket. Ez lehetővé teszi a tevékenységek elkülönítését, a kockázatok szétválasztását és a vállalatcsoport hatékonyabb működését.
Egy ilyen struktúra például különválaszthatja:
- az ingatlanvagyont,
- az operatív működést,
- a befektetéseket,
- vagy akár az egyes üzletágakat is.
Mikor lehet előnyös a bizalmi vagyonkezelés?
PremiU:
És mikor érdemes bizalmi vagyonkezelésben gondolkodni?
dr. Horváth Balázs:
A bizalmi vagyonkezelés elsősorban hosszú távú vagyonmegőrzési és öröklési célok esetén lehet megfelelő megoldás. Segíthet abban, hogy a vagyon kezelése egy előre meghatározott rendszer szerint történjen, akár több generáción keresztül is.
Ez különösen fontos lehet:
- családi vállalkozásoknál,
- nagyobb vagyonnal rendelkező magánszemélyek esetén,
- vagy akkor, amikor a tulajdonos szeretné biztosítani a vagyon kontrollált átadását.
Holding vagy bizalmi vagyonkezelés?
PremiU:
Lehet erre általános választ adni?
dr. Horváth Balázs:
Nincs univerzális megoldás. Minden esetben az adott család, vállalkozás és vagyonhelyzet alapján kell meghatározni a megfelelő struktúrát. Sok esetben a holding és a bizalmi vagyonkezelés akár együtt is alkalmazható.
A legfontosabb, hogy a döntés tudatosan, megfelelő jogi, adózási és pénzügyi tervezés mellett történjen meg.
A generációváltás már nem halogatható kérdés
Az egyik legfontosabb trend, hogy egyre több magyar vállalkozás érkezik el a generációváltás időszakába. A megfelelő struktúra kialakítása ebben az időszakban különösen fontos lehet, hiszen nemcsak pénzügyi, hanem családi és működési stabilitást is teremthet.
Összegzés
A holding struktúrák és a bizalmi vagyonkezelés ma már nem kizárólag a legnagyobb vállalatok eszközei. Egyre több magyar vállalkozó és család számára jelenthetnek hosszú távú megoldást a vagyonvédelem, az öröklés és a tudatos vagyontervezés területén.
Amennyiben szeretné megérteni, hogy az Ön helyzetében milyen lehetőségek állhatnak rendelkezésre, szakértőink készséggel állnak rendelkezésére személyes konzultáció keretében.
